关于徐庄镇2023年财政预算执行情况和

2024年财政预算（草案）的报告

——在徐庄镇第四届人民代表大会第三次会议上的报告

杨晓涛

（2024年5月10日）

各位代表：

我受镇人民政府委托，向大会报告2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案报告如下，请予审议，并请各位代表提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，在镇党委、政府坚强领导、镇人大监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，积极应对需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，知重负重，勇毅笃行，抓收入、优支出、防风险、促改革，兜实兜牢“三保”底线，财政运行基本平稳，预算执行情况总体较好。

（一）地方财政收入完成情况

2023年，全镇一般公共预算收入完成7935.97万元，为年度预算105.81%，同比增长11.67%。其中：税收收入完成7655.97万元，是年初预算收入的105.77%，比上年增加1069.65万元；非税收入完成280万元，是年初预算收入的106.87%，比上年减收240万元，同比下降46.15%。

（二）地方财政支出完成情况

2023年，全镇一般公共预算支出完成2999.34万元，占年度预算的86.22%，政府性基金预算支出完成20万元，具体支出情况为：

（1）一般公共服务支出1679.85万元。

（2）公共安全支出18万元。

（3）教育支出0.38万元。

（4）社会保障和就业支出89.3万元。

（5）卫生健康支出40.5万元。

（6）城乡社区支出733.51万元。

（7）农林水支出285.33万元。

（8）交通运输支出58万元。

（9）商品服务业等支出13.81万元。

（10）住房保障支出80.66万元。

（11）政府性基金预算支出20万元。

（三）地方财政收支平衡情况

2023年，公共财政预算收入完成7935.97万元，上级追加支出补助352.89万元，上解5289.51万元，一般公共预算支出完成2999.35万元，一般公共预算收支平衡，上级补助政府性基金20万元，政府性基金支出完成20万元，政府性基金收支平衡。

二、2023年财政预算执行特点

（一）强化财政资金统筹，多措并举筑牢财力保障。2023年，受新冠疫情防控遗留问题因素的影响，镇财政收支矛盾仍然突出，镇财政工作把保工资、保民生、保运转放在首要地位，科学调度资金，确保我镇各项事业发展的需要，制定了相应的财政、财务管理办法，加强财政收支管理。一方面细化部门预算，按照“保工资、保民生、保运转”的原则，科学安排预算，优先保障工资发放，并严格按照预算执行。同时，对“三公”经费和政府公用经费等消费性支出严格控制，对资金票据、用途等严格审查，经审查无误后拨付资金，保障资金使用安全。牢固树牢“过紧日子”思想，坚持艰苦奋斗，厉行勤俭节约，杜绝铺张浪费和大手大脚花钱，严把支出审核关口，强化财政可承受能力评估，须有确定资金来源和可行性论证的，方可予以实施，有效地减少了损失和浪费；另一方面，加大乡村振兴、农村公路建设、人居环境整治、疫情防控等公共事业的投入。确保了全年财政实现收支平衡和全镇各项社会事业健康发展。

（二）优化公共服务供给，推动全民共享发展成果。始终坚持“为民理财”的工作理念，优先保障全镇民生支出财力需求，2023年，在疫情防控方面，安排全镇疫情防控财政资金支出20.37万元，保障全镇疫情防控支出需求。在灾后重建方面，按照上级灾后重建工作决策部署，拨付灾后重建专项资金18.16万元，保障全镇灾后恢复重建工作顺利实施。在惠民补贴方面，发放各类惠民补贴180万元。践行“为人民理财，让人民满意”理念，重点保障教育、卫生、养老等社会事业经费和民生重点工程投入，全年教育、社会保障、卫生健康支出预算合计130.18万元，较上年增加16.07万元。

（三）助力乡村振兴发展，推进巩固脱贫攻坚成果。以创建河南省乡村振兴示范镇和六村联创为载体，统筹资金加强镇域基础设施建设，拨付基础设施维护及环卫运行经费152.24万元，大力地改善了镇容村貌。全力推进脱贫攻坚，支持推进产业扶贫、金融扶贫、健康扶贫、教育扶贫和兜底保障等脱贫攻坚政策落实到位。认真落实惠农补贴政策，大力支持乡村振兴，拨付第一批补充耕地储备项目20万元，白沙水库隔离防护工程20万元。积极改善农村发展环境，投入资金21万元用于登封市土元科技农民创业园园区道路铺设工程，投入10.6万元用于徐庄镇渡槽至司令部改建通路工程，投入48万元用于徐庄镇2020年百县通村入组道路工程，投入51万元用于郑庄村周边生活污水处理项目，投入政府性基金支出20万元用于白沙湖水源保护围网工程。

（四）不断深化财政改革，提升财政管理效能。完善政府债务风险防控机制，制订政府债务风险防范化解行动方案，采取有效措施化解政府债务风险。深入推进财政预决算信息公开，在政务服务网上按时公开财政预决算和“三公经费”情况，实现预算公开规范化。按照预算一体化要求，规范政府采购行为，切实提升了财政资金运行效率和财政服务效能。加强国有资产管理，完成国有资产清查核实工作和政府国有资产报告编制试点工作。

（五）积极落实减税降费政策，坚定企业发展信心。扎实落实减税降费政策，不折不扣落实惠企红利，财税政策协同发力，坚定企业发展信心，对符合退税条件的企业应退必退，引导企业依法依规节约企业成本，2023年对辖区企业共退税786万元，减少了经济下行环境下对企业发展的影响，激发优化徐庄营商环境新活力。

各位代表，2023年是实施“十四五”规划的重要之年，镇财政在镇党委、政府的坚强领导下，充分发挥自身潜力，积极组织财政收入，稳步推进各项改革，强化财政监督，促进了我镇经济建设和社会各项事业的新发展。  

2023年，我镇财政预算执行情况取得较好成绩。主要是党政领导高度重视、监督指导的结果，是全镇干部群众紧密协作，顽强拼搏的结果，是各位代表履行职责，鼎力支持的结果，同时也是我镇经济建设和社会各项事业全面协调发展的综合反映。  在看到成绩的同时，我们也要清醒地认识到我镇财政工作目前面临的各类问题和困难。一是财源结构不优，缺乏稳定、可持续、高质量的财政收入来源；二是预算编制不精准、资金使用效益较低、财务资产管理基础薄弱等问题依然不同程度存在，财会监督力度有待进一步加强；三是依法治税力度不大，办法较少；四是财政供养人员人均财力不足，财政收支矛盾突出；五是农村集体经济依然薄弱等。针对以上情况，我们坚持问题导向，不回避、不遮拦、不推脱，积极采取措施逐步解决。

三、2024年财政预算草案

（一）指导思想和预算编制原则

2024年财政预算总体指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的二十大和十四届全会精神，以保稳定、求发展为重点，增强财源后劲，强化依法治税和财税监管力度，严肃财经纪律，规范财税征管秩序，抢抓机遇，乘势快上，不断促进镇域经济高质量发展。

根据上述指导思想，2024年预算编制坚持以下原则：一是收入预算安排充分考虑经济发展形势变化，科学预测，实事求是，注重质量；支出预算安排充分考虑综合财力状况，尽力而为，量力而行，优化结构。二是坚持过紧日子。大力压减一般性支出,从严控制项目支出，优先保障“三保”、民生支出，把每一笔钱都用在刀刃上。三是坚持底线思维。以《预算法》和《预算法实施条例》为准绳，强化预算约束力，严控预算追加，严肃财经纪律，守住政府债务风险和“三保”风险底线。四是坚持绩效导向。强化预算责任和绩效责任“双统一”，全面实施预算绩效管理，完善预算绩效管理流程，加强绩效评价结果运用，提高财政资金配置效率和使用效益。

（二）2024年财政预算草案

综合考虑经济发展趋势和政策性因素的影响，2024年财政收支预算的安排意见是：

1、公共财政预算总收入预算为7500万元，全为税收收入。

2、公共财政预算总支出预算为3502万元，具体情况为：

（1）一般公共服务支出2090.16万元；

（2）公共安全支出18万元；

（3）教育支出10万元；

（4）文化旅游体育与传媒支出160万元;

（5）社会保障和就业支出14万元；

（6）卫生健康支出30万元；

（7）节能环保支出20万元；

（8）城乡社区支出674.84万元；

（9）农林水支出315万元；

（10）交通运输支出70万元；

（11）住房保障支出80万元。

（12）其他支出20万元。

3、财政预算总收支平衡测算，2024年公共财政预算收入7500万元，按照现行财政体制测算，当年可得财力3502万元，本着量入为出的原则，预算支出安排3502万元，实现年度财政预算收支平衡。2024年市乡财政体制将调整，具体实施意见还在修订中，待正式实施意见下发后，我们会依据新的财政体制，按程序对2024年徐庄镇支出预算进行调整，并报镇人大主席团审议。

四、2024年财政主要工作

2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的重要之年,也是落实“十四五”规划承前启后的关键之年，全镇财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和中央、省市经济工作会议精神，坚持依法理财，规范预算编制，严格预算执行，加强财会监督;推动党政机关带头过、习惯过紧日子，持续加强“三公”经费管理;兜牢基层“三保”底线，牢牢坚持“三保”支出的优先次序，在“三保”支出足额落实前，其他资金不予审批。深化预算绩效管理，提高财政资金配置效益和使用效率;坚持防范风险，加强政府往来资金管理和白条抵库清理，盘活国有资产和存量资金，积极化解财政收支矛盾，确保预算平衡可持续，为奋力谱写全面建设现代化徐庄新篇章提供坚实财政保障。

根据上述指导思想，结合对2024年度全镇经济社会发展形势的分析和预测，并结合上年度预算执行情况，按照镇党委、政府对经济工作的总体部署以及财政改革总体要求，2024年全镇财政工作主要任务如下：

（一）立足实际，加快财源建设，增强发展后劲, 全力以赴抓收入，推动财政稳定增长，促进镇域经济协调发展。一是完善收入征管机制，落实各项征管措施、开展重点税种、重点行业专项整治，堵塞征管漏洞，全力做好协税工作，实行重点税源动态监控，规范零散税源征管，强化社会综合治税措施，严防跑冒滴漏。二是认真落实清理规范行政事业性收费政策，将收入完成情况与资金调度、资金支付、综合考核挂钩，加强非税收入征管，压实征管责任，以旬保月，以月保季，以季保年，确保非税收入及时足额征缴。三是做大做强财源培植。做大做强“财政蛋糕”，把财源建设与经济高质量发展有机结合起来，大力争资引项，把握政策方向和时间节点，落实产业扶持政策，争取市级奖扶资金，推动实体经济发展，培育优质税源，促进财源结构优化和可持续发展，保障财政收入质量稳定增长。认真落实国家减税降费政策和财政扶持政策，着力为广大中小微企业和个体工商户纾困，贯彻落实科技创新、高质量发展的产业扶植政策，支持企业科技创新、转型发展，吸引更多投资者落地徐庄，激发市场主体活力，提振市场信心，大力支持稳就业保民生。

（二）规范预算约束，主动接受监督。一是严格预算管理，强化执行，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持“先有预算、后有支出，未列预算、不得支出”原则，加强预算刚性约束，进一步强化预算管理严肃性。做好预算绩效管理，扩大重点绩效评价的范围、金额，落实绩效评价结果应用机制，与预算调整和安排挂钩，对评价中发现的问题督促整改和纠偏，提高财政资金使用效益，做到有绩效才有预算，有预算才有支出。二是严格执行预算公开，主动接受监督，建立和完善预算公开长效机制。将厉行节约与部门预算管理紧密结合，从严从紧编制预算，落实中央八项规定精神，压减“三公”经费预算，减少会议费用支出，控制行政成本。三是盘活财政存量资金，清理结转结余资金，提高财政资金使用效率。坚持集中财力办大事，统筹项目建设，做好推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金保障工作，优先保障基本民生项目、优质产业项目，确保完成年度考核任务，对乡村振兴衔接资金项目的谋划、使用、效益进行全过程监督，增强财政资金和政策的精准性，支持办好对全镇经济社会发展支撑力强、对区域发展牵引带动作用大的重要事项。  

（三）强化财政监督，规范财政管理，执行好财政制度。严格预算约束，根据细化预算，优化支出结构，推行厉行节约，根据“资金跟着项目走”原则，依据项目建设进度、预算安排情况，统筹调度上级专项补助、土地出让金、政府债券、政策性贷款资金，合理安排支出，集中财力搞好重点建设，为经济社会发展提供财力保证。按照“保基本民生、保工资、保运转”的公共支出顺序，兜紧兜牢三保底线，保障“三保”支出在预算编制、库款保障和资金拨付中的优先地位，将“三保”预算纳入预算一体化系统闭环管理、单列拨付，确保“三保”不出问题。理顺乡镇三资财务管理工作体制，按照郑州市农村集体资产监督管理办法和登封市村民自治组织、农村集体经济组织政经分离改革工作相关要求，完善我镇三资财务管理工作管理职责和管理方式。认真贯彻财经法纪法规，切实把依法行政、依法理财贯穿于各项财政工作中。转变财政监督思路，整合监督资源，突出事前、事中监督，抓住财政财务管理中的薄弱环节。通过制度约束和监督，提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。依法依规做好政府采购工作，加强政府采购内控制度建设，强化采购人主体责任，提升采购透明度，持续推进采购意向公开，严格按照有关程序，做好资产登记入账。

（四）加强财政部门自身队伍建设，提高财政工作水平。坚持依法理财、科学理财，增强财务人员法治观念、服务观念、责任观念。一是抓好制度建设，进一步完善各项内部管理制度，健全考核评价体系，完善目标管理和事业单位工作人员考核机制，用好用足职级等级晋升“杠杆”，及时修订会议制度等内部管理制度，形成靠制度管人管事的良好格局。二是抓好作风建设，进一步加强思想作风建设，增强服务意识，提高服务水平，树立财政部门新形象，以认真负责的态度、求真务实的作风、扎实有效的举措，不断提高解决实际问题的能力，提升科学理财、依法理财水平。三是抓好廉政建设，常态化开展警示教育、以案促改活动，对党员干部苗头性、倾向性问题抓早抓小，充分发挥廉政谈话提醒制度作用，严管厚爱，不断筑牢拒腐防变的思想道德防线，努力做到政治坚定、业务精通、纪律严明、勤政廉政，以实际行动履行“为人民理财”的职责，实现“让人民满意”的目标。四是持续抓好财政干部业务培训，创新学习培训手段，拓宽学习培训方式，不断提升财政干部业务能力和综合素质。五是加强法治财政干部队伍建设，加强《预算法》《会计法》的学习教育，推进依法理财，依法依规做好各项工作。

（五）积极落实省市财政工作会议精神，优化调整支出结构。2024年财政工作着重把握以下几个方面：一要坚持尽力而为、量力而行。统筹需要和可能，坚持把保障和改善民生建立在经济发展和财力可持续的基础之上，不好高骛远、吊高胃口，重点加强基础性、普惠性、兜底性民生保障建设。二要坚持优化结构、精准支出。要加强对大局大势的分析，准确把握每一阶段重点工作，动态优化支出结构，强化对科技教育、产业发展、基本民生等领域保障，集中力量补短板、强弱项。三要坚持艰苦奋斗、勤俭节约。要将艰苦奋斗、勤俭节约贯穿财政工作全过程各方面，坚持党政机关过紧日子不动摇，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，建立节约型财政保障机制。四要坚持守住底线、安全持续。要坚决维护财政安全，决不能出现债务、“三保”等重大风险问题。五要坚持加强管理、提升效能。要将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，将落实上级重大决策部署作为绩效管理重点，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，把宝贵的财政资金用好、用在刀刃上。六要坚持依法理财、严肃纪律。对违规违纪问题要敢于斗争、善于斗争、严肃追责、强化震慑，坚决维护财经秩序，决不能让财经纪律停留在纸面上。

各位代表，奋进新征程，责任在肩；建功新时代，使命光荣。站在新发展阶段的历史起点，做好2024年财政工作任务艰巨、责任重大。我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决把思想和行动统一到镇党委、政府各项决策部署上来，主动接受人大、社会各界的监督，以“时时放心不下”的责任意识和“刻刻箭在弦上”的备战姿态，主动担当，依法理财，扎实做好财政预算各项工作，为推动徐庄全面发展做出积极贡献！