局机关各科室，二级机构：

为了规范我局日常物资管理工作，倡导勤俭节约，建设节约型机关，经过局党委研究决定，现将《登封市煤炭管理局财务制度补充规定》印发给你们，请认真遵照执行。

                                                                                                                 2017年8月8日    

登封市煤炭管理局财务制度补充规定

一、账目规范

财经科负责对局机关及二级机构的凭证、账册、报表审核，确保会计工作规范化。编制凭证和记账，做到手续完备、内容真实、数字正确、账目清楚、账实相符、按期上报，认真审核原始凭证，查验发票真伪，坚决禁止白条和不合格凭证入账。

二、物资采购

办公用品、电脑耗材、日杂用品等物资采购时，办公室牵头拟定物资购买明细，纪检、财务部门联合进行询价，以质优价廉为标准确定采购商家，并签订服务协议；每月25日前办公室统一拟定次月《物资采购计划表》，经主管财务领导和局长审批后，办公室方可派人到协议供货商家采购，财经科每月依据《物资采购计划表》和入库清单开具发票进行结账。

三、物资管理

建立出入库管理制度，办公室要配备一名仓库保管员，具体负责物资的入库验收、保管和发放工作，并建立好出入库台账。各部门所需物资应到财务科开具出库单，而后持出库单到办公室仓库领取物资，每季度由纪检室牵头，办公室、财经科配合，对仓库库存物资进行盘点，做到账物一致。

四、临时性项目

临时性采购物品，金额在1000元以上，写出申请，经领导审批后，由财经科牵头，办公室、纪检室配合，共同进行询价采购；临时性公务接待活动，接待人必须向主管领导汇报后方可接待。

五、固定资产

固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在1000元以上(其中专用设备单位价值在1500元以上)的物资，由财务部门负责预算、核算和处置等项工作，设置固定资产总账、分类账、明细账，按固定资产的类别、部门进行核算。属于政府采购规定范围严格按照《郑州市财政局关于开展政府采购网上商城试点工作方案的通知》要求进行。

此制度自2017年8月8日起执行。